火影忍者究极风暴4封面 協會領導 組織機構 制度建設 內審文萃 資源共享 內審年報 內審信息與交流 內審問診 信息統計 海外視角 縣區分會 人才庫
     內審園地
網站搜索
本站 政府網站群
 
您的位置:首頁 > 內審園地
控股公司內審助推動所屬市政公司積極整改并出臺 十五項內控管理制度
【文字 】【關閉窗口】        
?;な恿ι? 杏仁黃 秋葉褐 胭脂紅 芥末綠 天藍 雪青 灰 銀河白(默認色)
 
控股公司內審助推動所屬市政公司積極整改并出臺十五項內控管理制度 根據我公司2018年度審計計劃,于2018年7月17日起對朱某同志自2016年1月-2017年12月擔任某市政公司總經理期間進行現場經濟責任審計,提出了公司目前執行的內控制度中有部分制度存在不規范的條款和不符合現時情況需要修訂的條款,公司需要對這些制度進一步補充完善并重新修訂;尤其是審計公司合同與工程項目管理方面時,發現公司在合同與工程項目管理上并不規范,存在以下問題:(1)單項施工20萬元及采購10萬元以上項目公司大部分未經報價或詢價程序、而是采用集體決策方式確定,無質量保證金,應予以糾正;(2)公司部分合同管理不夠規范,應加強合同流程和規范化管理;(3)公司檔案管理不夠規范,尚需進一步加以完善;(4)公司臺帳建立內容不夠完整,應予以完善規范管理;等等一系列問題。我公司領導高度重視,在出具的審計報告時指出要求該市政公司就合同與工程項目管理問題作重點整改。為此,該市政公司認識到了公司合同與工程項目管理方面所存在的不規范和漏洞風險,引起了高度重視,認真進行審計整改。在短短三個月的時間內,該公司為健全內控管理制度,提升管理水平;該市政公司根據目前公司的實際情況和管理要求,進一步制定了《合同管理辦法》和《工程管理辦法》以及《工程招標管理辦法》等15項相關內部控制管理制度,以進一步完善制度建設,不斷強化合同與工程項目管理內控管理;該市政公司按審計要求已督促相關人員嚴格按照公司制度及流程辦理合同會簽,已落實該類合同增加違約條款;根據審計要求,該市政公司對新簽訂的合同,按施工合同總價5%,扣除維修質量保證金;還修訂了公司招標管理辦法,補充明確了集體決策流程;該市政公司工程和采購類已歸檔的檔案已整改完善;經審計指出,該市政公司領導班子對工程臺帳整改非常重視,市政分公司與綠化分公司分別落實人員做工程臺帳,財務部也落實具體人員跟蹤核對工程臺帳,工程臺帳是一個工具,能為工程日常管理使用,建立臺帳后,市政分公司和綠化分公司可以隨時查閱每個工程支出情況、還有未支付的情況,為以后工程管理奠定基礎。
 
打印文章】【關閉窗口
2019-05-16
火影忍者究极风暴4封面
主辦方:寧波市內部審計協會秘書處 協辦方:寧波市審計局計算機中心 技術支持:寧波中經數據科技發展有限公司  
地址:寧波市江東區寧穿路2001號 2號樓 7-8層
Copyright @ 1999-2005 Ningbo Auditing Bureau , All Rights Reserved .
Email:[email protected]  Tel:(0574)89186321 [系統管理]